- Una vez que se inscribe en Medicare, ya no es elegible para aportar fondos a una HSA.
- Sin embargo, puede usar el dinero existente en una HSA para pagar algunos costos de Medicare.
- Recibirá una multa fiscal por cualquier dinero que contribuya a una HSA una vez que se inscriba en Medicare.
Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es una cuenta que puede usar para pagar sus gastos médicos con dinero antes de impuestos. Puede depositar dinero en una HSA si cumple con ciertos requisitos.
Debe ser elegible para un plan de salud con deducible alto y no puede tener ningún otro plan de salud. Debido a que Medicare se considera otro plan de salud, ya no es elegible para aportar dinero a su HSA una vez que se inscribe.
Eso no significa que no pueda usar su HSA junto con Medicare. Aún puede usar los fondos de su HSA para cubrir gastos como primas, copagos y deducibles de Medicare.
Averigüemos más sobre cómo funcionan las HSA con Medicare, cómo puede usar los fondos de la HSA para pagar Medicare, cómo evitar multas fiscales y más.
¿Cómo funciona una HSA una vez que se inscribe en Medicare?
Para contribuir a una HSA, debe estar inscrito en un plan de salud calificado para una HSA con un deducible alto. Tampoco puede tener ninguna otra cobertura médica. Esto incluye Medicare.
Una vez que esté inscrito en Medicare, ya no podrá aportar dinero antes de impuestos a su HSA.
Puede seguir contribuyendo a su HSA si no se inscribe en Medicare de inmediato. Puede aplazar la inscripción en Medicare si tiene 65 años pero aún no se ha jubilado ni recibe los beneficios de jubilación del Seguro Social.
No enfrentará una multa por inscripción tardía siempre que tenga un plan de salud de su empleador. Luego, puede inscribirse en Medicare cuando se jubile. La jubilación lo califica para lo que se conoce como un período de inscripción especial. Se aplican las mismas reglas si tiene cobertura a través del trabajo de su cónyuge.
No recibirá una penalización si ...
Por ejemplo, digamos que una pareja casada tiene seguro médico a través del empleador de una persona. La persona empleada cumple 65 años pero aún no planea jubilarse.
Ambos pueden permanecer en el plan de salud del empleador. Si es un plan calificado para una HSA, pueden continuar contribuyendo.
La pareja puede inscribirse en Medicare cuando la persona empleada se jubile. Calificarán para un período de inscripción especial porque perderán su cobertura anterior después de la jubilación.
Ya no podrán contribuir a la HSA, pero podrán utilizar los fondos de la misma para los costos de atención médica futuros.
Como en el ejemplo anterior, deberá contar con un plan de salud para retrasar la inscripción en Medicare. Se le cobrará una multa por inscripción tardía si no lo hace.
Recibirías una penalización si ...
Como otro ejemplo, digamos que una persona jubilada elige no inscribirse en Medicare cuando cumple 65 años. No tienen otro plan de salud y pagan todos los costos de salud de su bolsillo.
En este caso, pagarán una multa por inscripción tardía si deciden inscribirse en Medicare más adelante.
Para la Parte B, su prima mensual aumentará en un 10 por ciento por cada período de 12 meses que podrían haber tenido la Parte B de Medicare pero no lo hicieron.Por ejemplo, si esperaran 2 años para inscribirse, pagarían un 20 por ciento adicional sobre la prima estándar de la Parte B mientras tengan esta cobertura.
Además, tendrán que esperar la inscripción abierta para inscribirse, ya que no calificarán para un período de inscripción especial.
¿Puedo usar mi HSA para pagar mis primas de Medicare?
Puede usar los fondos de su HSA para pagar los costos de atención médica, incluidas sus primas de Medicare. Los gastos médicos calificados incluyen:
- Primas de la Parte B de Medicare
- Primas de la Parte C de Medicare
- Primas de la Parte D de Medicare
- deducibles para todas las partes de Medicare
- copagos y costos de coseguro para todas las partes de Medicare
- gastos dentales
- gastos de visión
- insulina y suministros para diabéticos
- medicina sin receta
Medicare Parte B (seguro médico) tiene costos estándar, que incluyen una prima mensual y un deducible anual. Además, pagará el 20 por ciento del costo aprobado por Medicare por la mayoría de los servicios cubiertos.
Puede utilizar los fondos de su HSA para cubrir cualquiera de estos costos.
También puede usar su HSA para cubrir los costos de la Parte A de Medicare (seguro hospitalario). Si bien la mayoría de las personas no pagan una prima por la Parte A, hay un deducible que cubrir cada año. También pagará un monto de coseguro diario una vez que la estadía en el hospital dure más de 60 días en un período de beneficios.
Los costos de la Parte C de Medicare (Medicare Advantage) y la Parte D de Medicare (cobertura de medicamentos recetados) dependerán del plan que compre. Cada plan tendrá sus propios costos de primas, deducibles y copagos. Podrá utilizar los fondos de la HSA para cubrir cualquiera de estos costos.
¿Puedo usar mi HSA para pagar las primas de Medigap?
Medigap, también conocido como seguro complementario de Medicare, es una cobertura opcional que puede ayudarlo a pagar algunos de los costos de su bolsillo al usar Medicare. Puede ayudarlo a pagar cosas como sus deducibles y copagos.
Un plan Medigap no se considera un gasto médico calificado. Esto significa que no puede utilizar el dinero de su HSA para cubrir el costo de estos planes sin pagar impuestos. Puede usar el dinero para las primas de Medigap, pero deberá pagar impuestos sobre el dinero que retire para hacerlo.
¿Existe una multa fiscal al usar una HSA con Medicare?
Todo el dinero que aporta a una HSA es antes de impuestos. Mientras sea elegible, podrá contribuir a su HSA y no pagar impuestos sobre ese dinero. Sin embargo, ya no será elegible una vez que esté inscrito en Medicare.
Pagará multas fiscales si sus contribuciones a la HSA y su inscripción en Medicare se superponen. El monto de la multa que pagará depende de la situación. Los escenarios que puede encontrar incluyen:
- Estará sujeto a impuestos atrasados sobre cualquier contribución realizada después de su fecha de inscripción en Medicare. Sus contribuciones se agregarán nuevamente a su ingreso tributable del año.
- Sus contribuciones después de que se inscriba en Medicare pueden ser consideradas "excedentes" por el IRS. Las contribuciones en exceso se gravarán con un 6 por ciento adicional cuando las retire.
- Pagará impuestos atrasados más un impuesto adicional del 10 por ciento si se inscribe en Medicare durante el período de prueba de la HSA. Un período de prueba de HSA es el año completo después de que se inscribe en una HSA a mitad de año si realiza las contribuciones máximas cuando se inscribe por primera vez. Por lo tanto, si se inscribió en una HSA en julio de 2017 y contribuyó con la cantidad de un año completo, su período de prueba habría terminado en enero de 2019.
Veamos algunos ejemplos de cómo podría funcionar esto:
Escenario de ejemplo 1
Steve tiene una cuenta HSA y se inscribe en Medicare. Su fecha de inicio de Medicare es octubre de 2020. Steve continúa contribuyendo $ 500 al mes a su HSA hasta finales de 2020. Steve adeudaría impuestos atrasados sobre los $ 1,500 en contribuciones que hizo después de inscribirse en Medicare.
Escenario de ejemplo 2
Mary comienza a contribuir a una HSA en julio de 2018 y aporta la cantidad máxima anual. Cumplirá 65 años en junio de 2019 y se inscribe en Medicare, pero sigue haciendo sus contribuciones mensuales de $ 500 a la HSA.
Mary adeudará impuestos atrasados sobre los $ 4,000 que contribuyó entre junio y diciembre. También se le cobrarán otros $ 400 de ingresos sujetos a impuestos porque su HSA todavía estaba en el período de prueba.
El IRS y Medicare recomiendan que deje de contribuir a su HSA 6 meses antes de inscribirse en Medicare para evitar estas multas.
Esto es especialmente cierto si se inscribe en Medicare más adelante. Cuando se inscribe en Medicare después de cumplir 65 años, el IRS considerará que ha tenido acceso a Medicare durante 6 meses antes de su fecha de inscripción.
Por ejemplo, si se vuelve elegible para Medicare en agosto de 2017 pero no se jubila ni se inscribe en Medicare hasta octubre de 2019, el IRS actualizará su elegibilidad de inscripción a Medicare a abril. Esto significa que debe dejar de hacer contribuciones a la HSA en abril para evitar la multa fiscal.
En general, es una buena idea suspender las contribuciones a la HSA si planea inscribirse en Medicare pronto. De esa manera, puede evitar multas fiscales y ahorrar dinero.
¿Medicare ofrece una opción de HSA?
Medicare ofrece lo que se llama una cuenta de ahorros de Medicare (MSA). Este plan es similar a una HSA, pero existen algunas diferencias clave.
HSA frente a MSA
Al igual que con una HSA estándar, deberá estar inscrito en un plan de deducible alto. Con un MSA, esto significa que deberá seleccionar un plan Medicare Advantage de deducible alto. Una vez que haya seleccionado un plan, las cosas se verán un poco diferentes a su HSA.
Algunas diferencias incluyen:
- No haces tus propias contribuciones. En cambio, su plan MSA depositará una suma global de dinero en una cuenta bancaria al comienzo de cada año de beneficios.
- No pagará una prima mensual más allá de la prima estándar de la Parte B.
- Los proveedores no pueden cobrarle más que la cantidad aprobada por Medicare por los servicios.
Cómo utilizar un MSA
Una vez que haya configurado su MSA, puede usar el dinero de la cuenta para sus gastos de atención médica. El dinero que gaste de la cuenta contará para el deducible de su plan.
Si no usa todo el dinero de su MSA, se transferirá al año siguiente. Si usa todo el dinero, pagará los costos de su bolsillo hasta que alcance su deducible.
Escenario de ejemplo de HSA
Supongamos que se inscribe en un plan MSA con un depósito de MSA de $ 3,000 y un deducible de $ 5,000. Recibirá una tarjeta de débito u otra forma de acceder al dinero MSA del banco.
Podrá gastar esos $ 3,000 en sus gastos médicos. Todo el dinero que gaste contará para su deducible.
Una vez que haya gastado esos $ 3,000, será responsable de pagar los siguientes $ 2,000 de su bolsillo hasta que alcance su deducible de $ 5,000. Luego, su plan pagará sus gastos.
Solo los servicios cubiertos por las partes A y B de Medicare contarán para su deducible. Entonces, si bien puede gastar sus fondos de MSA en un servicio que Medicare no cubre, no contará para su deducible. Esto podría dejarle con más dinero para pagar de su bolsillo más adelante.
Además, al igual que con una HSA, se le cobrarán impuestos si gasta el dinero de su cuenta en servicios no médicos.
La comida para llevar
- No es elegible para hacer contribuciones a una HSA después de inscribirse en Medicare.
- Puede usar el dinero que ya tiene en una HSA para pagar sus primas, deducibles y copagos de Medicare.
- Pagará impuestos sobre cualquier contribución que haga a una HSA después de inscribirse en Medicare.
- Debe dejar de contribuir a una HSA 6 meses antes de inscribirse en Medicare.
- Puede inscribirse en un MSA si desea un programa similar después de inscribirse en Medicare.
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